近日，人力资源和社会保障部、财政部等五部门联合发布《个人养老金实施办法》(以下简称《实施办法》)。同日，银保监会发布《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法(征求意见稿)》。

　　关键点1：

　　个人养老金与存款有何区别？

　　个人养老金是一种“特殊”的存款。华中科技大学社会学院副教授谢勇才接受专访时说，个人养老金与一般存款相比，主要有两大区别：一是个人养老金可以享受一定的税收优惠；二是个人养老金可以投资运营，通过个人的投资理财运作，购买不同风险等级的金融产品，风险由个人承担，收益归个人所有。

　　同时，参加个人养老金制度，可以帮助个人理性规划养老资金。

　　关键点2：

　　个人养老金账户怎么开？

　　如何操作？浙江晓德律师事务所首席律师陈文明介绍，首先要开立个人养老金账户。按照《实施办法》，账户由参加人通过国家社会保险公共服务平台、“掌上12333”等全国统一线上服务入口或者商业银行等渠道，在个人养老金信息管理服务平台建立。个人养老金账户具有唯一性，用于信息记录、查询和服务等。

　　接下来，再开立个人养老金资金账户。这个资金账户需要在符合规定的商业银行开立或者指定，用于缴费、购买金融产品、归集收益、领取个人养老金等。“这两个账户都是唯一的，且互相对应。”陈文明说，通过商业银行渠道，可以一次性开立这两个账户。

　　关键点3：

　　年老后，个人养老金如何领取？

　　谢勇才提醒，参加人达到领取基本养老金年龄，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，需要注意的是，领取方式一经确定不得更改。待遇领取时，需要将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人的社会保障卡银行账户。

　　关键点4：

　　钱存入个人养老金账户后，这笔钱该怎么用？

　　《实施办法》明确，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品。

　　个人养老金账户里的资金使用主要是用于购买金融产品。由于个人养老金存续时间长，长期来看，投资需求更加突出。

　　对于个人来说，如果临近退休或者规避风险，可以选择保险或者理财。

　　关键点5：

　　个人养老金是否可以继承？

　　在《实施办法》中明确规定，参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。参加人出国或出境定居、身故等原因社会保障卡被注销的，商业银行将参加人个人养老金资金账户内的资金转至其本人或者继承人指定的资金账户。

　　陈文明解读：“个人养老金可选类型包括了银行理财、商业养老保险、公募基金等金融产品。个人购买个人养老金，应先做风险测评，并购买不超过自己风险承受能力的产品。”

　　对于普通投资者来说，他建议，选择产品要结合自身的实际情况，把握风险承受能力，考虑自身年龄等因素，同时也需要储备一定的金融投资知识。  王晶