3月5日，国务院总理李克强在政府工作报告中指出，五年来国家加强社会保障和服务。建立基本养老保险基金中央调剂制度，连续上调退休人员基本养老金，提高城乡居民基础养老金最低标准。据统计，过去五年，我国基本养老保险参保人数增加1.4亿，截至2022年末，覆盖10.5亿人。2022年11月，个人养老金制度正式落地。

　　我国在建立多层次、多支柱养老保险体系方面，下一步努力的方向在哪里？延迟退休的条件已趋成熟？中国社会科学院世界社保研究中心主任郑秉文最近接受专访，对此进行了解答。

　　提高个人养老金覆盖面

　　关键在于投资回报率

　　个人养老金去年11月开始落地，但从目前来看，老百姓的积极性并不是特别高。郑秉文表示，国外的经验告诉我们，养老金投资回报率是重要激励因素。想要提高个人养老金的覆盖率和参与积极性，最好的办法就是让投资回报率符合账户持有人的心理预期，要让他们有获得感、满足感。只有比银行其他理财产品和储蓄产品的利率都要高，老百姓才会有积极性。也就是说，个人养老金产品的收益率是吸引人们参与的关键，我们要在相应的制度和产品设计上发力。

　　发展多层次、多支柱养老保险体系，是我们在建立社会保障制度过程中，中央确定的制度目标。下一步，主要是要提升第二、第三支柱的覆盖面，如果覆盖人数不是很理想，那么多层次、多支柱的养老保险体系就很难稳固，也难以发挥出其应有的作用。

　　进行“组合式”改革

　　以应对人口负增长

　　当前所有发达国家的第一支柱养老保险制度，包括中国的养老保险制度，都是现收现付制度，也就是用劳动人口的缴费来支付退休人口的养老金。在人口老龄化的背景下，这项制度的收入会越来越少，支出会越来越大。为此，几乎所有国家都在尝试各种各样的改革举措来应对人口老龄化的趋势。

　　从其他国家的情况来看，无非是采取两大类改革措施：一类是调整制度的参数，比如缴费率，再比如说替代率等，也就是参数式的改革；另一类则是养老保险体系的结构改革，结构改革的一个重要领域就是增加第二第三支柱，扩大第二第三支柱覆盖面，这样当第一支柱替代性收入不断下降的时候，如果能有效扩大第二和第三支柱的覆盖面，就等于在退休收入的结构中增加了收入来源。

　　在人口老龄化加深的背景下，尤其当我国人口出现负增长之后，必须要进行组合式的改革，利用参数改革、结构改革打出“组合拳”，这样才能让养老保险体系更好地应对日益变化的人口趋势。

　　实行延迟退休须引入

　　多缴多得的激励机制

　　延迟退休是所有发达国家都普遍采用的改革手段。我国男性职工平均法定退休年龄是60岁，女性职工是50岁，男女平均法定退休年龄是55岁，实际社会平均退休年龄大约是54岁多。而发达国家绝大部分是男女都在65岁退休，目前有一些国家正在往67岁过渡，这样看中国比发达国家的退休最多提早了12年以上。

　　延迟退休以后，一定要伴随着我们养老金制度的改革，要有一定的配套措施。比如延迟退休后，应该提高养老金，应该更加明确地引入多缴多得的激励机制，这是绝大部分国家养老金制度设计的一个表现。对于我们国家来讲，激励性就应该更明显一些。

　　一方面，这是因为中国的劳动力市场跟发达国家和其他转型国家相比，我们的灵活就业人员占比偏高。这种就业结构决定了我们的养老保险制度要有更好的激励性。另一方面，延迟退休政策性强，敏感度高，因此一定要采取全国一个政策，一个步调，不能有地方性的特殊政策，也不应有小群体的特殊政策，而应该是全国统一的政策。对于中国这样的人口大国来说，在这方面更需要政策统一，防止产生攀比。  张怀水